Annuitätendarlehen & Tilgungsplan einfach erklärt (mit Beispielrechnung)

Das Annuitätendarlehen ist die häufigste Form des Ratenkredits – und ein Pflichtthema in der Sachkundeprüfung nach § 34k GewO. Wer verstanden hat, wie sich die gleichbleibende Rate in Zins und Tilgung aufteilt, kann Tilgungspläne lesen, Restschulden berechnen und Kunden sicher beraten. Hier lernst du alles Schritt für Schritt mit einer vollständig nachgerechneten Beispielrechnung.

Kurz gesagt: Beim Annuitätendarlehen zahlt der Kreditnehmer jeden Monat dieselbe Rate, die Annuität. Sie besteht aus einem Zinsanteil, berechnet auf die aktuelle Restschuld, und einem Tilgungsanteil. Weil die Restschuld mit jeder Rate sinkt, wird der Zinsanteil kleiner und der Tilgungsanteil größer. Der Tilgungsplan zeigt diese Entwicklung Monat für Monat.

Was ist ein Annuitätendarlehen?

Der Begriff „Annuität“ kommt vom lateinischen „annus“ (Jahr) und bezeichnete ursprünglich eine jährliche Zahlung. Heute meint man damit eine gleichbleibende Rate, bei Verbraucherkrediten meist monatlich. Die meisten Ratenkredite für Auto, Möbel oder freie Verwendung sind Annuitätendarlehen.

Für Kunden ist das sehr angenehm: Die Belastung bleibt über die gesamte Laufzeit gleich und lässt sich gut in der Haushaltsplanung berücksichtigen. Für dich als Darlehensvermittler bedeutet das: Du musst erklären können, warum der Kunde am Anfang trotzdem vor allem Zinsen zahlt.

Wie berechnest du die Annuität?

Die monatliche Rate eines Annuitätendarlehens berechnest du mit der Annuitätenformel:

R = K × q^n × (q − 1) ÷ (q^n − 1)

• R = monatliche Rate (Annuität)
• K = Kreditbetrag
• q = 1 + i ÷ 12 (i = Sollzins p. a. als Dezimalzahl)
• n = Anzahl der Monatsraten

Wie teilt sich die Rate in Zins und Tilgung auf?

Jede Monatsrate wird in zwei Teile zerlegt. Zuerst berechnest du die Zinsen auf die aktuelle Restschuld, der Rest der Rate ist Tilgung:

1. Zinsanteil berechnen Restschuld zu Monatsbeginn × Sollzins ÷ 12.
2. Tilgungsanteil berechnen Rate − Zinsanteil.
3. Neue Restschuld ermitteln Alte Restschuld − Tilgungsanteil.
4. Wiederholen Mit der neuen Restschuld den nächsten Monat berechnen.

Tilgungsplan für das Annuitätendarlehen: die ersten 12 Monate

Führst du diese Rechnung Monat für Monat fort, entsteht der Tilgungsplan. Hier siehst du das erste Jahr unseres Beispiels (10.000 €, 6 % p. a., 48 Monate), mit Python nachgerechnet:

Die Werte sind auf Cent gerundet und mit ungerundeter Rate gerechnet; dadurch können in einzelnen Zeilen Rundungsdifferenzen von einem Cent entstehen. In der Praxis gleicht der Kreditgeber solche Differenzen meist mit der letzten Rate aus.

Gut zu erkennen: Im ersten Monat fließen 50,00 € in Zinsen, im zwölften nur noch 39,58 €. Nach einem Jahr hat der Kunde rund 2.280 € getilgt. Im weiteren Verlauf beschleunigt sich die Tilgung: Nach 24 Monaten beträgt die Restschuld noch rund 5.298,90 €, nach 36 Monaten rund 2.728,71 €, und im letzten Monat liegt der Zinsanteil nur noch bei etwa 1,17 €.

Wie berechnest du die Restschuld direkt?

Du musst nicht jeden Monat einzeln durchrechnen. Die Restschuld nach k Monaten lässt sich direkt bestimmen:

Restschuld nach k Monaten = K × q^k − R × (q^k − 1) ÷ (q − 1)

Annuitätendarlehen oder Tilgungsdarlehen?

In der Prüfung wird das Annuitätendarlehen gern dem Tilgungsdarlehen (auch Abzahlungsdarlehen) gegenübergestellt. Beim Tilgungsdarlehen ist der Tilgungsbetrag jeden Monat gleich, die Rate sinkt mit den Zinsen.

Welche Faktoren beeinflussen die Rate und die Zinskosten?

Drei Stellschrauben bestimmen, wie hoch die Annuität ausfällt und wie viel der Kredit insgesamt kostet: der Kreditbetrag, der Sollzins und die Laufzeit. Ein höherer Kreditbetrag oder ein höherer Zins erhöhen Rate und Zinskosten. Eine längere Laufzeit senkt dagegen die Rate, erhöht aber die Zinskosten, weil die Restschuld langsamer sinkt und länger verzinst werden muss.

Im Beratungsgespräch ist das ein klassischer Zielkonflikt: Der Kunde wünscht sich eine niedrige Rate, zahlt dafür aber mehr Zinsen. Deine Aufgabe als Darlehensvermittler ist es, beide Seiten transparent zu machen und eine Laufzeit zu finden, die zur Nutzungsdauer der Anschaffung und zum Haushalt passt. Sondertilgungen, sofern vertraglich möglich, verkürzen die Laufzeit und sparen Zinsen.

Tilgungsplan selbst erstellen

Mit unserem Tilgungsplan-Rechner erstellst du für beliebige Beträge, Zinssätze und Laufzeiten einen vollständigen Plan:

Weitere Rechner findest du unter Kredit- und Tilgungsrechner. Wie sich Gebühren auf die Kosten auswirken, zeigt Effektiven Jahreszins berechnen.

Den gesamten Prüfungsbereich mit allen Kreditprodukten erklärt der Leitfaden Kreditprodukte & Finanzierung. Den Unterschied zwischen den Zinsbegriffen vertieft Sollzins vs. Effektivzins, und ob die Rate in das Budget des Kunden passt, prüfst du mit einer Haushaltsrechnung.

Häufige Fragen

Was ist ein Annuitätendarlehen?

Ein Darlehen mit gleichbleibender Rate (Annuität) über die gesamte Laufzeit bzw. Zinsbindung. Die Rate besteht aus Zins und Tilgung; der Zinsanteil sinkt mit der Restschuld, der Tilgungsanteil steigt entsprechend.

Wie berechne ich die Annuität?

Bei monatlicher Rate gilt R = K × q^n × (q − 1) ÷ (q^n − 1) mit q = 1 + Sollzins ÷ 12 und n = Anzahl der Monatsraten.

Was ist der Unterschied zum Tilgungsdarlehen?

Beim Tilgungsdarlehen ist die Tilgung jeden Monat gleich, die Rate sinkt mit den Zinsen. Beim Annuitätendarlehen bleibt die Rate gleich. Das Tilgungsdarlehen kostet insgesamt etwas weniger Zinsen, hat aber am Anfang eine höhere Rate.

Warum ist die letzte Rate oft anders?

Weil Raten auf Cent gerundet werden, entstehen kleine Rundungsdifferenzen. Diese werden meist mit der letzten Rate ausgeglichen.